Nationaal
2 min. leestijd
Je vermogen, familie en onderneming: klopt het totaalplaatje?
Afspraken over je bedrijf, huwelijk en nalatenschap kunnen elkaar raken. Met één overzicht zie je waar documenten en wensen opnieuw op elkaar moeten worden afgestemd.
Aangemaakt op
Begin bij eigendom en wensen
Een onderneming groeit vaak sneller dan de afspraken eromheen. Je start alleen, koopt later samen een huis en krijgt misschien kinderen of een zakenpartner. Een document dat bij de start goed paste, beschrijft dan niet vanzelf meer wat je nu wilt.
Maak eerst een overzicht van bezittingen, schulden en eigendom. Noteer welke aandelen je hebt, welke leningen tussen privé en bedrijf lopen en wie op papier eigenaar is van gezamenlijk vermogen. Zet daar je wensen naast: wie moet financiële ruimte houden en wie moet de onderneming kunnen voortzetten?
Leg de documenten naast elkaar
Voor de vermogensverdeling zijn onder meer de huwelijksdatum en eventuele huwelijkse voorwaarden van belang. Sinds 2018 is de beperkte gemeenschap van goederen het uitgangspunt bij nieuwe huwelijken zonder voorwaarden. Bestaande afspraken en uitzonderingen moeten afzonderlijk worden bekeken.
Ook een testament heeft een eigen functie. De wettelijke verdeling bij erfrecht en zelf vastgelegde wensen zijn niet hetzelfde. Een fiscale berekening vervangt daarom geen controle van de juridische afspraken. Bespreek met een notaris hoe eigendom, erfrecht en zeggenschap zich tot elkaar verhouden.
Reken ook met beschikbare middelen
Vermogen op papier betekent niet dat er direct geld beschikbaar is. Aandelen kunnen waardevol zijn terwijl vrijwel alle middelen in de onderneming nodig blijven. Neem daarom ook de verwachte uitgaven van nabestaanden, zakelijke verplichtingen en eventuele afwikkelingskosten mee in het gesprek.
Een bruikbaar dossier bevat de statuten, aandeelhoudersafspraken, huwelijksvoorwaarden, het testament en een recent vermogensoverzicht. Noteer wanneer ze voor het laatst samen zijn beoordeeld. Een huwelijk, scheiding, bedrijfsoverdracht of emigratie is een logisch moment voor een nieuwe controle. Zo wordt vermogensplanning een samenhangend plan dat past bij je leven en bedrijf.
Bronnen
- Jongbloed — Fiscale advisering estate planning anno 2026Jongbloed Fiscaal Juristen
- Jongbloed — Komt een DGA bij de notarisJongbloed Fiscaal Juristen
- Jongbloed — Gemeenschap van goederen en gevolgen ondernemerJongbloed Fiscaal Juristen
- Jongbloed — Legitieme portie en box 3Jongbloed Fiscaal Juristen
Dit artikel biedt algemene oriëntatie. Welke regels voor jou gelden, hangt af van je situatie en het betreffende belastingjaar.